當(dāng)前位置：發(fā)布時(shí)間：2021-12-14 15:56 文字大小： [ 大 中 小 ] 瀏覽次數(shù)：
12月4日，上交所發(fā)布新修訂的《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》（下稱(chēng)《審核規(guī)則》）。
上交所稱(chēng)，此舉主要是為貫徹落實(shí)新《證券法》要求，持續(xù)推進(jìn)科創(chuàng)板試點(diǎn)注冊(cè)制改革，進(jìn)一步規(guī)范和完善發(fā)行上市審核工作，從源頭上提高上市公司質(zhì)量。
《審核規(guī)則》此次修訂主要包括三個(gè)方面的內(nèi)容：一是落實(shí)新《證券法》規(guī)定，二是與新修訂、新發(fā)布的其他規(guī)則銜接，三是其他修改。
在落實(shí)新《證券法》規(guī)定方面，主要體現(xiàn)在以下四點(diǎn)：1.將審核內(nèi)容與意見(jiàn)表述為對(duì)發(fā)行人是否符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求進(jìn)行審核，并出具相應(yīng)的審議或?qū)徍艘庖?jiàn)；2.明確審核時(shí)限為自受理發(fā)行上市申請(qǐng)文件之日起，交易所審核和中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)的時(shí)間總計(jì)不超過(guò)三個(gè)月；3.完善審核時(shí)限需要扣除事項(xiàng)的相關(guān)規(guī)定，將暫緩審議、處理會(huì)后事項(xiàng)、要求進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)核查，并要求發(fā)行人補(bǔ)充、修改申請(qǐng)文件等情形的時(shí)間增補(bǔ)為扣除事項(xiàng)；4.明確發(fā)行人應(yīng)當(dāng)將信息披露文件刊登在上交所網(wǎng)站，并按照規(guī)定在符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定條件的網(wǎng)站刊登。
關(guān)于規(guī)則銜接方面，體現(xiàn)在三個(gè)方面：一、根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》相關(guān)規(guī)定，將原審核規(guī)則中限制資格措施調(diào)整為“認(rèn)定為不適當(dāng)人選”；二是根據(jù)《科創(chuàng)屬性評(píng)價(jià)指引（試行）》《上海證券交易所科創(chuàng)板發(fā)行上市申報(bào)和推薦暫行規(guī)定》相關(guān)規(guī)定，就科創(chuàng)板定位相關(guān)條款同步進(jìn)行修訂；三、根據(jù)《關(guān)于修改<科創(chuàng)板首次公開(kāi)發(fā)行股票注冊(cè)管理辦法（試行）>的決定》，明確科創(chuàng)板財(cái)報(bào)有效期可延長(zhǎng)3個(gè)月，即最長(zhǎng)為9個(gè)月。
此外，《審核規(guī)則》還做了其他修改，主要包括文檔格式除了符合上交所規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)符合證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定；強(qiáng)調(diào)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)要建立并保持有效的質(zhì)量控制體系和投資者保護(hù)機(jī)制；明確發(fā)行上市申請(qǐng)文件和對(duì)上交所發(fā)行上市審核機(jī)構(gòu)審核問(wèn)詢(xún)的回復(fù)相關(guān)內(nèi)容可以豁免披露；對(duì)上市委暫緩審議的情形、時(shí)間及次數(shù)作出明確規(guī)定。
